В ходе проверки установлено, что находящемуся в г. Москва жителю Харабалинского района А. предложили вакансию номинального директора-курьера, на что последний согласился. Позднее, на имя А. оформлено общество с ограниченной ответственностью в межрайонной инспекции ФНС № 46 по
г. Москве.
В действиях неустановленного лица усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ.
В соответствии с уголовно-процессуальным законодательством предварительное расследование производится по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления, в связи с этим, материалы проверки направлены в Тушинскую межрайонную прокуратуру г. Москвы для организации дальнейшей проверки.